Como traductor o intérprete por tu cuenta, tus ingresos vienen de lugares muy distintos: una persona que necesita su acta apostillada traducida, una agencia que te manda proyectos por palabra, una empresa del extranjero que te contrata directo. En el RESICO pagas ISR de 1% a 2.5% sobre lo cobrado. Lo que más dudas genera es el IVA con clientes de fuera. Así facturan los traductores en RESICO.
Cómo facturan los traductores en RESICO
Cada cobro lleva su CFDI 4.0. Si cobras por palabra, por cuartilla o por hora, anótalo en el concepto: te sirve para cuadrar contra la orden de trabajo y para que el cliente no te la regrese.
Con agencias el ritmo suele ser de muchos proyectos pequeños. Algunas te piden una factura por pedido; otras, una sola al cierre de mes con todos los pedidos. Las dos formas son válidas. Lo importante es que la fecha de cobro quede clara, porque es la que manda en tu declaración.
| Cliente | IVA | Retenciones |
|---|---|---|
| Persona física (pericial, documentos personales) | 16% | No |
| Agencia o empresa en México (persona moral) | 16% | 1.25% ISR y 2/3 del IVA |
| Agencia o empresa en el extranjero | 16% en general | No |
Qué lleva la factura de los traductores en RESICO
- Régimen fiscal 626 como emisor.
- Datos fiscales del cliente como vienen en su constancia, o el RFC genérico XEXX010101000 con país y número fiscal si está en el extranjero.
- Concepto con el detalle: "Traducción técnica inglés-español, 12,000 palabras, pedido 3381".
- IVA 16%. La traducción y la interpretación no están exentas.
- PPD si la agencia paga a 30 días, con un complemento de pago al cobrar.
Las traducciones periciales casi siempre las pagan particulares que no piden factura. Esos cobros igual son ingreso: inclúyelos en una factura global al cierre del periodo.
Retenciones e IVA de los traductores en RESICO con agencias y clientes de fuera
Una agencia persona moral te retiene 1.25% de ISR y 2/3 del IVA:
| Concepto | Monto |
|---|---|
| Traducción técnica, 12,000 palabras | $18,000.00 |
| IVA 16% | $2,880.00 |
| ISR retenido 1.25% | −$225.00 |
| IVA retenido (2/3) | −$1,920.00 |
| Lo que te depositan | $18,735.00 |
Ahora, el cliente en el extranjero. La Ley del IVA solo aplica la tasa 0% de exportación a una lista cerrada de servicios aprovechados fuera de México: asistencia técnica, publicidad, comisiones, tecnologías de la información y algunos más. La traducción no aparece en esa lista. Como el servicio lo prestas desde México, en general lleva IVA 16%, aunque te contrate y te pague alguien de fuera. Ningún cliente extranjero te retiene.
Cuando cotices al extranjero, considera ese 16% en tu tarifa o acuérdalo con el cliente. Calcula tus netos con la calculadora de retenciones RESICO.
Un ejemplo de cómo cambia tu precio: si cobras $1.75 por palabra a una agencia de Canadá, en 12,000 palabras son $21,000 más $3,360 de IVA. Si el cliente no acepta sumar el IVA, tu tarifa real baja: de esos $21,000, solo $18,103.45 serían tu servicio. Aclara desde la cotización si tu precio es "más IVA".
Impuestos de los traductores en RESICO: ISR e IVA
Cada mes, a más tardar el día 17, declaras ISR e IVA del mes anterior sobre lo cobrado. Si te pagan en dólares, conviertes con el tipo de cambio que publica el Banco de México en el Diario Oficial.
Cuánto ISR pagan los traductores en RESICO
La tasa depende de tus cobros del mes, sin IVA:
| Cobrado en el mes | Tasa |
|---|---|
| Hasta $25,000 | 1.00% |
| Hasta $50,000 | 1.10% |
| Hasta $83,333.33 | 1.50% |
| Hasta $208,333.33 | 2.00% |
| Hasta $5,000,000 (desde 2027) | 2.50% |
Ejemplo: cobras $2,400 de la pericial, $18,000 de la agencia y $21,000 del cliente extranjero. Son $41,400, en la tasa de 1.1%: $455.40. La agencia te retuvo $225, así que pagas $230.40.
En IVA, sumas lo trasladado, restas lo que te retuvo la agencia y el IVA de tus gastos con factura, como el software de traducción o los diccionarios especializados. Yo Te Lo Facturo descarga cada noche tus facturas del SAT y te deja calculados el ISR y el IVA del mes, con recordatorio antes de la fecha.
Preguntas frecuentes de los traductores en RESICO
¿Los traductores en RESICO cobran IVA a clientes del extranjero?
En general, sí: 16%. La traducción no está entre los servicios que la Ley del IVA considera exportados con tasa 0%. Si tu servicio encaja en otro supuesto, revísalo antes de aplicar 0%.
¿Los traductores en RESICO pueden ser peritos traductores?
Sí. Ser perito autorizado por un tribunal no cambia tu régimen. Tus traducciones periciales se facturan como cualquier otro servicio, con IVA 16%.
¿Los traductores en RESICO cobran IVA por interpretación en eventos?
Sí, 16%. Si te contrata una empresa organizadora persona moral, además te retiene 1.25% de ISR y 2/3 del IVA.
¿Qué hacen los traductores en RESICO si cobran por una plataforma de pagos?
El ingreso cuenta el mes en que te llega. Factura a nombre de quien te contrató, no de la plataforma de pagos, y conserva el comprobante del depósito.
¿Los traductores en RESICO pueden deducir sus herramientas?
Para el ISR, no hay deducciones en RESICO. El IVA de tus herramientas sí lo restas del IVA que cobras. Si gastas mucho, compara en ¿Me conviene RESICO?.
¿Los traductores en RESICO pueden dar clases además de traducir?
Sí. Ambas son actividades profesionales y caben en RESICO. Las clases particulares también llevan IVA 16%, salvo que las dé una escuela con reconocimiento oficial.
¿Cuándo declaran los traductores en RESICO?
Cada mes, a más tardar el día 17 del mes siguiente. Consulta tus fechas en el calendario fiscal RESICO.