Cada mes tienes que presentar tu declaración de ISR e IVA del mes anterior, a más tardar el día 17. Aunque no hayas tenido ingresos, se presenta en ceros: si no, tu opinión de cumplimiento sale negativa.
Lo que necesitas
- Tu RFC y contraseña del SAT, o tu e.firma.
- Tus ingresos, gastos, ISR e IVA del mes. En Yo Te Lo Facturo los ves en Contabilidad, calculados con tus facturas del SAT.
Paso 1: entra a Declaraciones y Pagos
Abrir Declaraciones del SATElige «Presenta tus pagos provisionales o definitivos» y entra con tu RFC- Al entrar aparece «Declaración Provisional» con tu nombre y RFC arriba a la derecha. Abre el menú Presentación de la declaración.
Paso 2: elige el periodo
- En «Declaración Provisional o Definitiva de Impuestos Federales» tu RFC ya aparece. Llena:
- Tipo de declaración: Normal (si es la primera vez que presentas ese mes; «Complementaria» solo si corriges una que ya enviaste).
- Periodicidad: Mensual.
- Ejercicio: el año del mes que declaras.
- Período: el mes que declaras (por ejemplo, en noviembre se presenta octubre).
- Da clic en Siguiente.
Paso 3: revisa las obligaciones a declarar
En «Configuración de la declaración» aparecen el ejercicio, el periodo y las obligaciones a declarar. Marca solo las que tienes registradas en tu RFC (vienen en tu constancia de situación fiscal, en la tabla de obligaciones).
Si sale «Obligación no registrada en RFC y seleccionada para su presentación»
Significa que marcaste una obligación que no tienes, por ejemplo «IVA retenciones» o «ISR retenciones por asimilados a salarios». Da clic en Aceptar y quítale la palomita. Solo se presentan si de verdad hiciste esas retenciones; si continúas, quedan como declaraciones que no te corresponden.
- Da clic en Siguiente. El SAT te muestra con qué información de tus facturas prellena la declaración (por ejemplo «Facturas de nómina: No existe información»). Da clic en Cerrar.
Paso 4: llena cada obligación
En «Administración de la declaración» aparece un círculo por cada obligación. Hay que entrar a cada una, llenarla y guardarla; cuando está lista, el círculo se pone de color y muestra cuánto pagas.
- Da clic en el círculo de la obligación. Se abre con dos pestañas: Determinación y Pago.
- En Determinación revisa lo que viene prellenado de tus facturas y llena los campos con asterisco (*). Si no tuviste movimientos en el mes, captura 0: el «Impuesto a cargo» queda en 0. En las obligaciones que piden registros (por ejemplo «Acto o actividad que generó la retención»), elige Sin actos o actividades y guarda el registro; si no, sale «Debe haber al menos un registro».
- Pasa a la pestaña Pago: muestra la cantidad a pagar. Si pregunta «¿Tienes estímulos por aplicar?», elige No (son descuentos especiales, como el de la región fronteriza). Revisa que la cantidad sea correcta y da clic en Guardar.
- Regresa con Administración de la declaración. La obligación ya aparece marcada con su importe (por ejemplo «$ 0 A pagar»). Repite con las demás obligaciones.
Paso 5: envía la declaración
- Cuando todas las obligaciones estén marcadas, revisa el Total a pagar. Puedes revisar todo con Vista previa.
- Da clic en Enviar declaración. El SAT muestra la cantidad a pagar y la leyenda «Declaro bajo protesta de decir verdad…». Si está bien, da clic en Sí.
- Descarga el acuse de recibo. Si hay cantidad a pagar, el acuse trae la línea de captura para pagar en tu banco antes de la fecha que indica.
Al dar Sí la declaración queda presentada. Si después encuentras un error, se corrige con una declaración del mismo periodo de tipo Complementaria.